在陕煤集团坚强领导和大力支持下，通过多方共同努力，12月17日，陕焦公司与工银瑞信投资合作的《工银瑞投—陕焦化工5-6期供应链金融资产支持专项计划》（以下简称“专项计划”）第五期于上海证券交易所成功发行，发行规模5亿元，产品期限1年，评级为AAA级，发行利率2.0%，认购倍数3.64倍，再次刷新历次发行ABS产品票面利率新低。

供应链ABS业务是围绕着“1(核心企业)+N(供应商)”的应收款项开展的资产证券化业务，即以核心企业信用为依托，通过保理公司将核心企业上游众多分散的供应商应收账款统一归集、并以应收账款作为基础资产、保理公司作为原始权益人发行资产支持证券的业务。该业务能够使上游供应商的应收账款快速变现，其融资规模灵活，相比于传统银行借款或商业保理融资方式，资产证券化融资成本更低，且具有一定的稳定性。

据悉，该专项计划参与主体为陕煤集团、陕焦公司、善美保理以及工银瑞信投资，原始权益人为陕西善美商业保理有限公司，计划管理人为工银瑞信投资管理有限公司。随着5期发行的落地，标志着专项计划取得又一实质性进展。一是发行利率创历史新低，5期发行利率2.0%比前四期ABS平均融资利率再低50bp～60bp，体现了资本市场对陕焦公司综合实力和稳健发展的高度认可，标志着专项计划市场认可度高，安全回报优，也意味着公司融资成本直接降低，将显著减轻公司财务负担。二是专项计划在证券市场反响正面积极，本轮融资范围覆盖以陕焦化工为核心的产业链供应链，融资规模5亿元，对于帮助产业链客户创新融资方式、拓宽融资渠道、降低融资成本，提高了产业链整体运转效率产生积极影响。三是从长远来看，本次ABS发行对于推动陕焦公司转型发展及良性运转意义重大，通过开展ABS融资，为更好地服务于企业战略发展提供坚实的资金保障，同时有利于盘活实体经济存量资产，促进融资结构调整，提升了资产证券化业务服务实体经济质效。